Формирование в России надежного правового барьера на пути криминальных капиталов — задача, актуальность которой лишь возрастает со временем. Законодательство о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее ПОД/ФТ) за два десятилетия превратилось из формального требования международного сообщества в сложный, жизненно важный механизм защиты финансовой системы.

Развитие этого законодательного массива носило прерывистый, но целенаправленный характер. Его драйверами выступали как стремление соответствовать международным стандартам (рекомендациям Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, далее ФАТФ), так и растущее понимание внутренних угроз, исходящих от коррупции, организованной преступности и терроризма. От базового Федерального закона № 115-ФЗ [5.] система эволюционировала к включению десятков подзаконных актов, охвату новых секторов экономики (например, букмекеров, ювелиров) и внедрению цифровых технологий в мониторинг операций.

В представленной статье автор прослеживает ключевые вехи этой эволюции, анализируя, как менялись подходы — от тотального контроля всех операций к более интеллектуальной, риск-ориентированной модели. Отдельно рассматриваются современные правовые инициативы, направленные на закрытие каналов использования виртуальных активов для отмывания средств, что представляет собой новый фронт в борьбе за финансовую прозрачность. «Отметим, что в России легализация преступных доходов начала существовать и развиваться в период экономических реформ. Как отмечают эксперты, резкий всплеск экономической преступности в целом в период социальных реформ обусловлен рядом факторов, ее причины коренятся во всех сферах жизни общества: экономической, социальной, политической и духовной» [9]. В связи с чем необходимо, в первую очередь, бороться с данным явлением законодательными способами.

В июле 2003 г. Российская Федерация становится полноправным членом ФАТФ, в связи с чем законодатель сосредоточился на выполнении рекомендаций, соблюдении международных норм, предпринимая усилия по их имплементации, гармонизации законодательства и принятии новых нормативных актов в данной сфере Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 7 июля 2015 г. № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем [6.].

Принятый 30 марта 2015 года Закон № 67-ФЗ [2] внес существенные изменения в ряд нормативных актов, направленных на противодействие созданию фиктивных фирм. Законодательно закрепляется процедура идентификации подобных компаний и лиц, участвовавших в их организации. Предусмотрены меры по их принудительной ликвидации, а также по раскрытию информации о них. Принципиально важным нововведением стало ужесточение санкций за нарушение установленных требований.

Уголовный кодекс РФ в дополнении статьи 174 «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем» [8] был дополнен статьей 174.1 «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления», которая предусматривала уголовную ответственность за легализацию денежных средств с максимальным наказанием до 7 лет лишения свободы.

Последующие нормативные документы существенно расширили и детализировали механизмы противодействия легализации преступных доходов. Существенное ужесточение требований произошло в 2013 году с принятием Федерального закона № 134-ФЗ [3]. Он не только расширил перечень субъектов, обязанных выполнять требования финансового мониторинга, но и усилил санкционный инструментарий. Наказания за несоблюдение антиотмывочного законодательства стали строже, и в их число вошла такая крайняя мера, как приостановление лицензии у кредитных организаций.

Еще один немало важный нормативный акт, который был принят, чтобы выявлять подозрительные сделки и финансовые операции с рядом стран, которые не имеют определенных соглашений с Россией об обмене налоговой информацией или не выполняют соглашения — это Приказ ФНС России от 30.10.2024 N ЕД-7–17/914@ «Об утверждении Перечня государств (территорий), не обеспечивающих обмен информацией для целей налогообложения с Российской Федерацией» [7].

Ключевым направлением развития законодательства должно стать формирование единого цифрового контура, объединяющего информационные системы Росфинмониторинга, ФСБ, МВД, ФНС и других структур. Это позволит скоординировать работу ведомств и значительно ускорить противодействие правонарушениям в сфере ПОД/ФТ. Одновременно для повышения эффективности контроля, в том числе для проверки бенефициаров, необходимо преодолеть действующий правовой барьер, ограничивающий использование закрытых источников, за счёт расширения их перечня.

Определенные последствия повлекла за собой приостановка в 2022 году сотрудничества России с ФАТФ. Результатом стало фактическое исключение страны из международной системы финансового мониторинга, что непосредственно затруднило трансграничные операции, осложнило работу с международными финансовыми институтами и привело к ограничениям в расчетах. В свою очередь, это спровоцировало сложности с притоком иностранных инвестиций и создало риски дополнительного санкционного давления.

17 марта 2022 года в Росфинмониторинге состоялось заседание Межведомственной комиссии по ПОД/ФТ и финансированию распространения ОМУ. Центральным вопросом мероприятия стал анализ рисков отмывания преступных доходов в связи с применением к Российской Федерации односторонних санкций недружественных государств. Комиссией было отмечено, что функционирование и повышение эффективности российской системы ПОД/ФТ не прекращается. Данная работа, в частности, ведётся в русле Плана реализации рекомендаций ФАТФ (2019 г.) с учётом национальных приоритетов. При этом информационное взаимодействие на площадке ФАТФ продолжается через Группу «Эгмонт». К числу актуальных задач также отнесены повышение эффективности надзорной деятельности, совершенствование работы частного сектора и адекватная квалификация фактов финансирования терроризма с оглядкой на новую обстановку.

Соответственно, в закон «О банках и банковской деятельности» [1] добавили норму, которая не позволяет банкам увеличивать комиссию за перевод денег со счетов клиентов при расторжении или изменении договоров на обслуживание. Одновременно в законе № 115-ФЗ уточнили, что установление такими организациями повышенных комиссий и сборов за операции клиентов не является мерой противодействия легализации доходов или финансированию терроризма.

Запуск Платформы «Знай своего клиента» (Платформа ЗСК) состоялся 1 июля 2022 года одновременно со вступлением в силу Федерального закона № 423-ФЗ [4]. На основании этого закона Банк России использует указанную платформу для информирования кредитных организаций об уровне риска вовлеченности их клиентов — юридических лиц и ИП — в подозрительные операции. В ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ также внесены изменения Федеральным законом от 14.07.2022 № 331-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и о приостановлении действия отдельных положений статьи 5.1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

Проведенный анализ позволяет констатировать, что развитие законодательства РФ в сфере ПОД/ФТ представляет собой динамичный и адаптивный процесс трансформации, прошедший путь от имплементации международных стандартов к формированию зрелой национальной системы. Её эволюция, носившая реактивный характер, была обусловлена как внешними факторами (вступление в ФАТФ в 2003 г., выполнение рекомендаций, а позднее — последствия приостановки сотрудничества в 2022 году), так и внутренней необходимостью противодействия угрозам коррупции и организованной преступности. Ключевыми вехами стали ужесточение санкций и расширение круга подконтрольных субъектов, развитие уголовного и административного инструментария, а также постепенный переход к риск-ориентированной модели. В настоящее время законодательство оформилось в комплексный межведомственный механизм, что подтверждается взаимодействием Росфинмониторинга, ФСБ, МВД, ФНС и развитием специализированных цифровых инструментов, таких как платформа «Знай своего клиента».

Современные правовые инициативы демонстрируют стремление отвечать на новые вызовы, включая использование виртуальных активов и последствия санкционного давления, что проявляется в уточнении правил, борьбе с фиктивными компаниями и адаптации контроля к геополитическим реалиям. Несмотря на вызовы, связанные с международной изоляцией, национальная система ПОД/ФТ продолжает развиваться, делая акцент на суверенные цифровые решения, усиление межведомственной координации и сохранение рабочих контактов через альтернативные каналы.

Таким образом, современное российское законодательство в данной сфере представляет собой самодостаточную, активно эволюционирующую систему, которая сохраняет преемственность с лучшими практиками финансовой прозрачности, одновременно адаптируясь к условиям внешнего давления. Её дальнейшее совершенствование будет зависеть от баланса между необходимостью жесткого контроля для противодействия новым схемам отмывания средств и задачей минимизации регуляторной нагрузки на добросовестный бизнес.

Литература:

1. О банках и банковской деятельности: Закон РФ от 02.12.1990 № 395–1 (ред. от 04.11.2024) // КонсультантПлюс: [сайт]. — URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения: 23.01.2026).
2. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части обеспечения достоверности сведений, представляемых при государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей: Федеральный закон от 30.03.2015 № 67-ФЗ (ред. от 28.06.2022) // КонсультантПлюс: [сайт]. — URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_177213/ (дата обращения: 23.01.2026).
3. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям: Федеральный закон от 28.06.2013 № 134-ФЗ (ред. от 29.12.2022) // КонсультантПлюс: [сайт]. — URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_148268/ (дата обращения: 23.01.2026).
4. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: Федеральный закон от 21.12.2021 № 423-ФЗ // КонсультантПлюс: [сайт]. — URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_404060/ (дата обращения: 23.01.2026).
5. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 14.07.2022) // КонсультантПлюс: [сайт]. — URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/ (дата обращения: 23.01.2026).
6. О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем: Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32 (ред. от 09.12.2025) // КонсультантПлюс: [сайт]. — URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_182365/ (дата обращения: 23.01.2026).
7. Об утверждении Перечня государств (территорий), не обеспечивающих обмен информацией для целей налогообложения с Российской Федерацией: Приказ ФНС России от 30.10.2024 № ЕД-7–17/914@ // КонсультантПлюс: [сайт]. — URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_493823/ (дата обращения: 23.01.2026).
8. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 29.12.2025) // КонсультантПлюс: [сайт]. — URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/ (дата обращения: 23.01.2026).
9. Холин, А. Н. Пути совершенствования организационно-правовых мер по борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма / А. Н. Холин // Вестник науки. — 2023. — № 12 (69). — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/puti-sovershenstvovaniya-organizatsionno-pravovyh-mer-po-borbe-s-legalizatsiey-otmyvaniem-dohodov-poluchennyh-prestupnym-putem-i (дата обращения: 23.01.2026).