The article is devoted to the analysis of the legal and regulatory features of the introduction of the digital ruble in Russia, its place in the system of modern monetary means, and the legal issues that have arisen. The article examines the reasons for the development of the national digital currency, identifies the distinctive features of the digital ruble compared to cash and non-cash money, and discusses the role of participants in the digital ruble platform. Special attention is given to the issues of compliance with civil and public law obligations, as well as the prospects and challenges of further integration of the digital ruble into the country's payment system.

Keywords: digital ruble, digital currency of the central bank, digital ruble platform, Bank of Russia, monetary obligations, legal regulation, national payment system.

В последние годы мировая финансовая система переживает глобальные трансформации, связанные с цифровизацией расчетов, снижением доли наличных платежей и развитием новых видов денежных инструментов. В центре внимания оказалась идея создания цифровых валют центральных банков (ЦВЦБ), одной из которых стал цифровой рубль, эмитируемый Банком России [3]. Проект цифрового рубля стал ответом на вызовы времени: растущую цифровизацию экономики, развитие финтех-решений и усиление позиций частных электронных денег.

Причиной разработки национальных цифровых валют стала эволюция расчетных механизмов. Спрос на электронные деньги обусловлен удобством, а в некоторых случаях — действиями конкурирующих нестабильных альтернатив, таких как криптовалюты. В Китае цифровой юань рассматривается не только как внутренний расчетный инструмент, но и как способ укрепления национального суверенитета на международной финансовой арене [4].

Опыт Швеции с проектом е-кроны показал необходимость внедрения государственно-гарантированного цифрового средства платежа на фоне снижения оборота наличных денег [4]. Исследования показывают, что для популярности цифровых валют центрального банка (ЦВЦБ) важно обеспечить их совместимость с существующими платежными системами, а также востребованность среди клиентов за счет удобства и безопасности.

24 июля 2023 года вступил в силу федеральный закон, определяющий основы функционирования цифрового рубля в России [2]. С юридической точки зрения цифровой рубль — это обязательство Банка России, выраженное в цифровой форме. Хотя цифровой рубль позиционируется как «третья форма» денег, формально российское законодательство выделяет только наличные и безналичные денежные средства.

В результате изменений в ГК РФ цифровой рубль признан имущественным правом и объектом гражданско-правовых денежных обязательств (ст. 128 ГК РФ в редакции Федерального закона от 24.07.2023 № 339-ФЗ) [1]. Он является законным платежным средством, а отказ принять цифровой рубль ведет к просрочке со стороны кредитора [9].

Существенным условием полноценной интеграции цифрового рубля является возможность применения его не только в частноправовых расчетах, но и для исполнения публично-правовых обязанностей, в первую очередь — налоговых платежей. Это требует доработки бюджетного и налогового законодательства [6].

Функционирование цифрового рубля обеспечивается двухуровневой моделью: Банк России создает и обслуживает платформу, а основные операции пользователей проходят через кредитные организации. Кредитные организации выполняют роль агентов — они идентифицируют клиентов, открывают им цифровые счета и обеспечивают технологический доступ к инфраструктуре цифрового рубля [5].

Важная особенность — цифровой счет не является аналогом вклада, средства на нем не подлежат кредитованию и не приносят процентов. Это отличается от депозитных счетов в банках и снижает привлекательность цифрового рубля как инструмента накопления [9].

Цифровой рубль регулируется соглашением между пользователем и оператором платформы (Банком России), а также участием кредитных организаций. На них возлагаются обязанности по обработке и защите персональных данных клиентов в соответствии с законодательством.

Платформа цифрового рубля интегрирована в национальную платежную систему России, а ее оператор обязан соблюдать все требования, предъявляемые к операторам платежных систем.

Переход к признанию цифровых валют новым видом безналичных денежных средств требует пересмотра ряда базовых понятий в юридической доктрине. Законодательство должно четко урегулировать статус электронной денежной единицы, а также механизмы решения правовых конфликтов и споров между Банком России, кредитными организациями и пользователями платформы.

Особенно актуальной является тема процедур разбирательств между Банком России и конечными пользователями, поскольку до сих пор отсутствует прецедент прямого взаимодействия Банка России с населением в подобном формате [8].

Реализация цифрового рубля сопровождается вопросами о его влиянии на банковскую систему, развитии новых сервисов, в том числе с применением смарт-контрактов, а также необходимостью технологического обеспечения непрерывности операций [6].

Платформа цифрового рубля сочетает централизованное управление (полный контроль со стороны государства) и децентрализованный доступ (через различные банки-агенты), что может повысить стабильность и управляемость национальной платежной системы. При этом прозрачность операций позволяет упростить фискальный контроль, особенно в сфере государственных закупок [7].

Итак, внедрение цифрового рубля — важный этап развития российской финансовой системы и правового регулирования денежного обращения. Необходим дальнейший анализ и доработки законов с учетом гибридного характера цифрового рубля, его роли и функций в экономике, а также развития механизмов разрешения потенциальных споров и интеграции цифровой валюты в общественные отношения.

Внедрение цифрового рубля в российскую финансовую систему представляет собой уникальный этап в развитии национальных расчетных инструментов и требует комплексного осмысления с точки зрения правового регулирования. Проведённый анализ показывает, что цифровой рубль не только расширяет спектр доступных денежных инструментов, но и вызывает необходимость совершенствования действующего законодательства, пересмотра ключевых понятий и формирования новых правовых механизмов для эффективной интеграции ЦВЦБ в хозяйственный оборот.

На данный момент выстроен основной нормативный каркас функционирования цифрового рубля, определён его юридический статус, порядок эмиссии, обращения и исполнения обязательств. Вместе с тем возникновение новых правовых отношений между Банком России, кредитными организациями и конечными пользователями требует адаптации гражданского, бюджетного и налогового законодательства, а также создания специальных процедур разрешения возможных споров.

В целом, цифровой рубль обладает значительным потенциалом для повышения прозрачности и безопасности платежей, модернизации финансовых сервисов и укрепления фискального контроля. Для реализации указанных преимуществ необходима дальнейшая системная работа по совершенствованию правового обеспечения, развитию технологической инфраструктуры и созданию сбалансированных регуляторных механизмов, обеспечивающих интересы всех участников финансовой системы и способствующих инновационному развитию российской экономики.

Литература:

1. Федеральный закон «О внесении изменений в статьи 128 и 140 части первой, часть вторую и статьи 1128 и 1174 части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации» от 24.07.2023 № 339-ФЗ [Электронный ресурс].Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_452638/
2. Федеральный закон от 24.07.2023 г. № 340-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.kremlin.ru/acts/bank/49579
3. Аркаути, В. В. Переход к использованию цифровой валюты центрального банка (ЦВЦБ) в РФ: мотивы, вызовы и риски / В. В. Аркаути // Экономика и управление: проблемы, решения. — 2024. — Т. 26, № 12(153). — С. 78–83.
4. Крылова, Л. В. Оценка сильных и слабых сторон ЦВЦБ: зарубежный опыт и российская практика / Л. В. Крылова, А. А. Гулордава, А. А. Беккер // Мировая экономика и мировые финансы. — 2023. — Т. 2, № 3. — С. 20–26.
5. Кучина, Я. О. Цифровые валюты центральных банков (ЦВЦБ) как правовое явление / Я. О. Кучина // Вестник Гродненского государственного университета имени Янки Купалы. Серия 4. Правоведение. — 2025. — Т. 15, № 2. — С. 57–67.
6. Накаряков, А. А. Цифровые валюты центрального банка (ЦВЦБ) — драйвер инноваций в финансовой системе / А. А. Накаряков // Весенние дни науки ИнЭУ: Сборник докладов международной конференции студентов и молодых ученых, Екатеринбург, 17–20 апреля 2024 года. — Екатеринбург: ООО Издательский Дом «Ажур», 2024. — С. 1235–1237.
7. Носова, А. А. Цифровой рубль (ЦВЦБ). Его основные преимущества и недостатки / А. А. Носова // Первый шаг в большую науку: сборник статей II Международного научно-исследовательского конкурса, Пенза, 15 января 2024 года. — Пенза: Наука и Просвещение (ИП Гуляев Г. Ю.), 2024. — С. 28–30.
8. Рамазанов, Э. Р. Проблемы правового регулирования цифрового рубля в Российской Федерации / Э. Р. Рамазанов // Фестиваль права: Сборник материалов Всероссийской молодежной научной конференции, Ставрополь, 21 декабря 2023 года. — Ставрополь: Северо-Кавказский федеральный университет, 2024. — С. 483–485.
9. Щурий, Д. Д. Правовое регулирование цифрового рубля / Д. Д. Щурий, Д. С. Григорьева, С. Н. Латышев // Общество — наука — инновации: сборник статей по итогам Международной научно-практической конференции, Киров, 27 декабря 2023 года. — Стерлитамак: ООО «Агентство международных исследований», 2023. — С. 317–320.